Входят ли пенсионные накопления в наследство
Порядок наследования пенсионных накоплений
Пенсионные средства, принадлежащие умершему гражданину, могут наследоваться по определенному регламенту. Пенсия может иметь статус неполученных регулярных средств или накопительной части, при этом законодательство позволяет наследникам заявить свои права на данные средства. Процедура наследования достаточно прозрачна, но имеет некоторые нюансы. Знание особенностей наследования накопительной пенсии позволит заинтересованным лицам соблюсти правовые нормы и защитить свои интересы в полной мере.
Наследование пенсионных накоплений
Пенсионные отчисления имеют несколько видов, при этом все средства без исключения принадлежат умершему гражданину.
Заявить о правах наследники могут на:
Пенсия за текущий месяц, в который умер гражданин, начисляется в неполном объеме и присоединяется к неполученным средствам. Если человек не получил средства за определенный период и они хранятся на его пенсионном счете, то их могут получить ближайшие родственники. Потребуется предоставить справку с места жительства, подтверждающую состав семьи, свидетельство о смерти наследодателя и свидетельство родства между умершим и заявителем.
Заявление в пенсионный фонд должно быть направлено не позднее четырех месяцев с момента кончины владельца денег, а выдача должна быть произведена в течение шести месяцев со дня обращения.
Недополученная, но начисленная пенсия, не будет включаться в наследственную массу при своевременном обращении близких родственников или иждивенцев, находившихся на содержании умершего, ст.1183 ГК РФ. При обращении в ПФ потребуется нотариально заверенное разрешение на выдачу средств конкретному родственнику. Если претендентов несколько, то неполученные средства делятся поровну, без рассмотрения долевого участия.
Наследование накопительной части пенсии
Полностью содержание складывается из трех составляющих: базовой, страховой и накопительной части. Подобный порядок введен с 2002 года, при этом наследуется накопительная часть пенсии. Для работающих граждан отчисления на страховой и накопительные счета производится работодателем.
По правилам, если застрахованный работник хотя бы один раз воспользовался пенсионными деньгами, то вопрос о наследовании не может быть поднят. При составлении соглашения с ПФ, гражданин имеет право оставить завещательное распоряжение с указанием наследников денежного содержания. Если такое распоряжение отсутствует, то образовавшиеся за время отчислений деньги наследуются по закону претендентами первой очереди родства. При отсутствии членов семьи застрахованного лица, к наследованию призываются родственники второй очереди.
При наличии завещательного распоряжения. ПФ уведомляет указанных лиц о хранящихся и завещанных им суммах. При отсутствии распоряжения позаботиться о получении финансов должны сами родственники, обратившись в региональное отделение выбранного гражданином пенсионного фонда. В случае, если работник заключил при жизни договор с негосударственной организацией, то дальнейшие действия по наследованию накопительной части трудовой пенсии должны осуществляться согласно регламенту выбранного негосударственного фонда.
Написанное в стандартной форме заявление рассматривается в течение полугода в региональном отделении, после чего средства аккумулируются на специальном счете и подлежат выдаче в установленный срок. После принятия положительного решения, наследственная сумма выдается в течение пяти рабочих дней. Если никто из заинтересованных лиц не обратился с подобным заявлением, то счет владельца закрывается, а деньги хранятся в ПФ еще в течение года. Невостребованные материальные средства переводятся после этого срока в пользу государства.
Наследование накопительной части трудовой пенсии является достаточно новым явлением в имущественных вопросах. Но при этом законодатель устанавливает значительные сроки, которые позволяют разрешить все спорные моменты. Например, родственники и иждивенцы наследодателя, имеющие право на обязательную часть наследства, должны представить в пенсионный фонд официальные доказательства своего права.
Даже если завещательное распоряжение не упоминает такие категории наследников, им в любом случае должны быть перечислены определенные средства. При этом спорные ситуации в обязательном порядке рассматриваются судом, постановление которого должно быть исполнено ПФ.
(Пока оценок нет)
Наследство накопительной части пенсии
Согласно действующей редакции Закона № 167-ФЗ "Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации", для лиц 1966 г. рождения и старше предусмотрено финансирование лишь страховой части пенсии. Касательно граждан 1967 г. рождения и моложе применяется финансирование накопительной части, состоящей исключительно из индивидуальных отчислений конкретных гражданин, и лишь в отношении лиц данного возраста, в случае их смерти, может идти речь о наследовании накопительной части пенсии .
Порядок наследования накопительной части пенсии отличается от общего порядка принятия наследства. Он утвержден Постановлением Правительства РФ № 741, 742 от 3.11.2007г.
Право на получение в наследство данных средств возникает в случае, если смерть наступила до назначения умершему накопительной части пенсии или же до перерасчета размера пенсии с учетом этих накоплений.
Правила выплат через Пенсионный фонд РФ выписаны в Постановлении № 741, обращаться за ними следует в территориальный орган ПФ РФ. Если накопления осуществлялись через негосударственный ПФ, то обращаться надо непосредственно в этот фонд, правила - в Постановлении № 742.
Если умерший не оставил заявления о распределении своих пенсионных накоплений, то правоприемниками сумм по закону первой очереди становятся дети, супруг и родители. Если их нет, то по закону второй очереди наследуют братья, сестры, бабушки, дедушки и внуки. В пределах одной очереди выплаты родственникам осуществляются в равных долях.
Для наследования пенсионных накоплений умершего лица необходимо подать заявление о выплате в соответствующий пенсионный фонд и приложить следующие документы (оригиналы или копии, заверенные нотариально):
Заявление можно отправить через почтовое отделение или передать через представителя. Для этого нужно подпись на заявлении и копии заверить нотариально.
Подать заявление о выплате с приложением всех документов необходимо до окончания 6-ти месячного срока со дня смерти застрахованного лица. Если по уважительной причине произошел пропуск этого срока, придется обратиться в суд. И тогда нужно предоставить в Пенсионный фонд кроме вышеперечисленных бумаг решение суда о восстановлении срока подачи заявления.
Теория права
Наследство пенсионных накоплений
Перед тем как перейти к рассмотрению вопроса о том, как унаследовать пенсионные накопления следует отметить, что одной из составляющих частей пенсии является – накопительная.
С 2002 года у граждан России пенсионные накопления стали формироваться на индивидуальных счетах. Копятся средства в период трудовой деятельности работников (в Пенсионном фонде России (далее ПФР) либо в негосударственном пенсионном фонде (ниже НПФ)).
Совсем немногим известно, что пенсионные накопления могут перейти по наследству. При этом указанные средства не принадлежат гражданину на праве собственности, следовательно, их завещать нельзя. Для получения в наследство пенсионных накоплений потенциальным получателям необходимо соблюсти определенный порядок, который рассмотрим в статье. Правоотношения по поводу приобретения права на накопительную часть застрахованных лиц, регулируются пенсионным законодательством.
Наследование пенсионных накоплений и субъекты
Действующее законодательство предусматривает право гражданина при жизни определить пенсионные накопления в наследство, а также размер доли каждого. Для определения получателя денежных средств застрахованное лицо должно обратиться с соответствующим заявлением в ПФР (по месту своего жительства) или в НПФ, именно туда где находится индивидуальный лицевой счет.
В том случае если гражданин обращается более одного раза с указанным заявлением, то учитывается последнее. При этом законодателем не закреплена возможность застрахованному лицу исключить возможность наследования его накопительной пенсии.
Правопреемники накоплений указываются в заявлении (степень родства значение не имеет).
В том случае, когда такое заявление отсутствует, правопреемников определяет закон. Таковыми являются родственники наследодателя. При этом не берутся во внимание его возраст и способность к труду. Наследниками первой очереди являются – дети, супруг и родители. Сюда же входят усыновленные дети и усыновители.
Братья, сестры, дедушки, бабушки и внуки — это вторая очередь. Последние могут претендовать наследство пенсионных накоплений, если отсутствуют лица первой очереди. Выплата сумм производится лицам одной очереди поровну.
Закон не предоставляет возможности наследовать накопления иным лицам, перечень является закрытым.
Условия назначения выплат пенсионных накоплений
Наследники могут получить пенсионные выплаты тогда, когда:
Обращаем внимание, что бессрочная пенсия застрахованного лица наследникам не выплачивается.
Как узнать где находятся средства накоплений наследодателя
Средства могут находиться либо в Пенсионном фонде России, либо в негосударственном фонде. Получить указанные сведения возможно в Пенсионном фонде, именно там содержится информация о том, где производятся накопления.
Более того, когда застрахованное лицо определило в заявлении своих правопреемников наследникам проще узнать, где находятся накопления. Поскольку отделение Пенсионного фонда по месту жительства умершего получает сведения о смерти и в течение двух месяцев само сообщает потенциальным получателям средств о их возможности и производит выплату наследства пенсионных накоплений способом, указанным в заявлении застрахованным лицом.
Сроки обращения за получением выплаты
За получением выплат пенсионных накоплений заявление подается в фонд до истечения полугода со дня открытия наследства пенсионных накоплений, иначе срок будет пропущен. Обратиться с соответствующим заявлением можно лично, через представителя или отправить заявление по почте. Днем подачи заявления будет являться при непосредственном обращении – день регистрации заявления, а при отправке заявления по почте – день сдачи письма в отделение связи.
Если все же заявление не подано, то есть возможность его отправить путем обращения в суд. В таком случае лицом, пропустившим срок, подается исковое заявление о восстановлении срока, где указываются причины его пропуска и представляются доказательства их уважительности. Иной порядок его восстановления законодателем не предусмотрен.
Следует обратить внимание: согласно положениям ст. 36.21 ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах» в том случае, когда соответствующая лицензия НПФ отозвана, заинтересованные лица должны обращаться с заявлением о получении пенсионных накоплений в Пенсионный фонд Российской Федерации. Срок обращения составляет полгода с даты, когда лицензия прекратила свое действие.
Заявление на получения пенсионных накоплений
Потенциальные приобретатели пенсионных накоплений сами обращаются в фонд с заявлением, когда застрахованное лицо не указало своих правопреемников. Обращение производится в территориальный орган ПФР по месту жительства наследодателя или в НПФ. Можно с заявлением прийти лично, либо направить представителя или отослать заявление по почте.
К заявлению прилагаются документы личного характера, а также документы, подтверждающие родство с застрахованным лицом. Полный перечень указан на законодательном уровне. К таким документам относятся в частности:
Документы прилагаются подлинные или заверенные их копии.
Копии заверяются нотариусом или, приравненным к нему лицом. Подробно об этом расписано в пункте 2 статьи 185.1 Гражданского кодекса Российской Федерации. Если обращающееся лицо находится на территории иного государства, то копии заверяет должностное лицо консульского учреждения РФ.
Фонд получает заявление, все необходимые документы и не позже пяти рабочих дней следует обратиться в данную организацию за выдачей расписки о регистрации заявления правопреемника о выплате средств пенсионных накоплений. Расписку могут направить по почте, для этого необходимо письменно обратиться с данной просьбой.
Если при проверке заявления и документов, работником фонда обнаружатся причины препятствующие произведению выплаты наследства пенсионных накоплений – выносится решение об отказе с указанием причин и разъяснениями.
Сроки рассмотрения заявления и выплат
Срок рассмотрения зависит от того, поступило заявление в положенный срок, либо срок восстанавливали в судебном порядке.
Если заявление поступило в течение полугода, то решение Фонд принимает по последний рабочий день следующего месяца за истечением срока, установленного законом для обращения. Когда срок был восстановлен судом заявление рассматривается в течение десяти календарных дней с даты регистрации заявления.
Если же решение принимается в отношении дополнительных выплат, то оно принимается ежегодно вплоть до тридцать первого июля следующего за годом смерти.
Выплата средств производится в том месте, где жил наследодатель. Срок выплаты: в пределах двадцатого числа месяца, следующего за месяцем в котором фонд принял положительное решение. Денежная сумма может быть получена приобретателями через почтовое отделение связи, либо, если удобней, то через кредитную организацию. Следует отметить то, что выплаченные накопления не облагаются налогом.
Переходят ли пенсионные накопления по наследству
Бесплатная консультация юриста по Москве
Гость нашей рубрики – руководитель клиентской службы ГУ Пенсионного фонда Российской Федерации в Заводском районе г. Новокузнецка Вера Третьякова. Сегодня она отвечает на вопросы, интересующие горожан.
«Слышала, что размеры ежемесячных денежных выплат должны повышаться вместе с базовой частью пенсии. Но ни в октябре, ни в декабре этого не произошло. Почему?» С.Г. Николаева
– Да, согласно действующему законодательству, ежемесячные денежные выплаты (ЕДВ) индексируются одновременно с базовой частью пенсии и в тех же размерах.
Имеют ли наследники право на получение пенсионных накоплений после смерти отца?
Право на получение пенсии, подлежавшей выплате умершему пенсионеру, переходит к проживавшим совместно с умершим членам его семьи, а также его нетрудоспособным иждивенцам независимо от того, проживали они совместно с умершим или не проживали (ст. 1183 ГК РФ).
Требования о выплате таких сумм нужно предъявить в течение 4 месяцев со дня открытия наследства.
Можно ли передать пенсию по наследству?
Советую ознакомиться с Постановлением Правительства РФ от 3 ноября 2007 г. N 741 Об утверждении Правил выплаты Пенсионным фондом Российской Федерации правопреемникам умершего застрахованного лица средств пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуального лицевого счета :
Накопительную пенсию могут получить наследники по заявлению (это может быть кто угодно,любое лицо)
Можно ли получить накопительную часть пенсии за отца?
Не все знают, что если его еще работающий родственник скончался, то он может вступить в наследование накопленной этим родственником пенсии. Однако это так.
Федеральный закон от 17 декабря 2001 г. N 173-ФЗ «О трудовых пенсиях в Российской Федерации», посвященный вопросам пенсионного обеспечения, закрепляет положение о наследовании пенсии в случае смерти пенсионера.
В ст. 23 указанного Федерального закона сказано, что начисленные суммы трудовой пенсии, причитавшиеся пенсионеру в текущем месяце и оставшиеся не полученными в связи с его смертью в указанном месяце, не включаются в состав наследства.
Эти наследуемые суммы выплачиваются тем членам его семьи, которые относятся к лицам, указанным в п.
Накопительная пенсия - право наследования
Согласно п. 12 ст. 9 закона «О трудовых пенсиях», каждый человек вправе подать в Пенсионный фонд РФ заявление о том, кому должны достаться его накопления в случае смерти.
Наследники умершего имеют право на его накопления только в том случае, если человек умер до выхода на пенсию. Если гражданин успел прожить на пенсии хотя бы день, то после его смерти вся сумма накоплений не подлежит наследованию.
Интересный момент! По выходу на пенсию, гражданин должен будет получать ежемесячно часть свих накоплений, равную сумме общих накоплений, поделенную срок, который люди «должны жить» после выхода на пенсию.
Накопительная часть пенсии – можно ли наследовать?
Как известно, «каждому гарантируется социальное обеспечение по возрасту … и в иных случаях, установленных законом. Государственные пенсии и социальные пособия устанавливаются законом» (ст. 39 Конституции РФ ).
Одним из механизмов, направленных на формирование таких гарантий, является накопительная часть трудовой пенсии, которая, по сути, зависит от индивидуальных результатов деятельности работника, а именно – от размера отчислений, перечисленных его работодателем.
Пенсионные накопления по наследству!
Если близкий человек ушел из жизни до выхода на пенсию, но в период его трудовой деятельности осуществлялось перечисление страховых взносов на формирование накопительной части трудовой пенсии, то есть возможность получить пенсионные накопления умершего родственника.
Также, если гражданин был участником программы государственного софинансирования пенсии, то в выплату будет включена не только сумма, которую человек откладывал себе на старость, но и государственная доля софинансирования плюс доходы от инвестирования.
В соответствии с действующим пенсионным законодательством, каждое застрахованное лицо, имеющее право на накопительную часть трудовой пенсии, может определить конкретных лиц, которым может быть произведена такая выплата, и в каких долях, подав заявление о распределении средств пенсионных накоплений в территориальные органы Пенсионного фонда РФ по Сахалинской области.
Если же такое заявление не оформлялось, то правопреемники будут определены в соответствии с законом.
Переходит ли пенсия по наследству?
— Гражданин имеет право заранее определить правопреемников своих пенсионных накоплений. Если же таким правом он не воспользовался, то выплата производится правопреемникам первой очереди — родителям, детям, супругу, а если таких родственников нет, то накопления переходят бабушкам (дедушкам), внукам, братьям (сестрам).
Выплачивается ли накопительная пенсия наследникам?
Российским законодательством определена процедура получения в наследство накопительной части пенсии. Поправки, касающиеся порядка наследования пенсии застрахованного лица после его смерти, действуют с 01.01.2015 года. Согласно положениям закона, в наследственную массу входят пенсионные накопления и добровольные пенсионные отчисление в Негосударственные пенсионные фонды.
Наследуется ли накопительная часть пенсии
Сфера наследования пенсионных отчислений регулируется Федеральным законом «О трудовых пенсиях в РФ» и нормами гражданского законодательства. Несмотря на то, что пенсия не относится к частной собственности, действующим законодательством предусмотрен механизм наследования пенсионных отчислений членами семьи наследодателя либо лицами, определенными в его заявлении.
Для мужчин, рожденных в период с 1953 по 1966 годы, пенсионные накопления аккумулировались с 1 января 2002 года по 1 января 2005 года. Тот же период накоплений предусмотрен и для женщин с 1957 по 1966 годов рождения.
Пенсионные отчисления накапливаются с 1 января 2002 года для мужчин и женщин, рожденных в 1967 году и позже. В случае неполучения этими категориями граждан своих пенсионных отчислений в связи со смертью, права на наследование средств переходят к их правопреемникам.
Наследственная масса формируется из пенсионных накоплений, дополнительных добровольных взносов, страховых взносов и дохода (процентов), полученного от их размещения. Наследникам необходимо обращаться с заявлением о перечислении накопительной суммы в тот орган, где умерший пенсионер хранил пенсионные отчисления – в государственный или негосударственный Пенсионный фонд.
Наделить правом на получение пенсионных начислений гражданин может при жизни, направив соответствующее заявление по месту жительства в районное подразделение Пенсионного фонда. Если впоследствии никто из наследников не заявил о своих правах, то денежные средства, хранящиеся в негосударственном Пенсионном фонде, перечисляются в государственный ПФ.
Условия выплаты накопительной части пенсии умершего
Законом определен перечень условий, при соблюдении которых наследник вправе претендовать на получении пенсионных отчислений умершего:
Важно знать, что правопреемники не вправе претендовать на наследовании пенсии умершего лица, если он хотя бы однократно использовал свое законное право на выплату пенсии.
Кто может получить накопительную часть пенсии умершего
На получение средств, аккумулированных на пенсионном счете вправе претендовать наследники умершего гражданина, рожденного в 1967 году или моложе. Наследники пенсионеров более старшего возраста не вправе рассчитывать на получение сохраненных пенсионных отчислений, поскольку пенсионные средства этой группы граждан не были сформированы.
Правом на выплаты в порядке получения наследства могут воспользоваться:
В начальную очередь входят супруги, усыновленные и родные по крови дети. Последующую очередь составляют сестры, братья, бабушки, дедушки и внуки застрахованного наследодателя.
Интересный факт, что наследники, составляющие вторую очередь, вправе претендовать на выдачу средств, если первоочередные наследники отсутствуют или не заявили о своих правах. Законодательством определяется равенство долей участников наследства одной очереди.
Отдельная процедура предусмотрена для перечисления средств, перечисленных на накопительный счет из фонда материнского капитала. На эти средства вправе претендовать только отец или усыновитель ее детей.
Кроме обязательных документов в данном случае необходимо представить также свидетельство о рождении либо усыновлении детей, документ, подтверждающий отцовство либо усыновление, документ, доказывающий отсутствие факта лишения родительских прав. Дети в круг правопреемников на получение материнского капитала не входят.
Как правила, при хранении накопительной части пенсии в некоммерческих Пенсионных фондах заключается договор на обязательное пенсионное страхование, одним из пунктов которого предусматривает порядок наследования. Заполнение подобного пункта является добровольным. В случае отсутствия сведений о волеизъявлении наследодателя, наследование происходит по закону.
Накопительная часть пенсии в случае смерти застрахованного лица.
О завещании накопительной части пенсии читайте тут.
Как выплачивают накопительную часть пенсии после смерти
Для получения возможности претендовать на пенсионные накопления правопреемникам необходимо обратиться в районный отдел Пенсионного фонда с соответствующим заявлением.
Передача денежных средств производится из накопленной суммы умершего гражданина по истечении шести месяцев со дня его смерти.
С заявлением необходимо предоставить следующие документы:
В случае подачи заявления через представителя к пакету документов должна быть приложена нотариальная доверенность, оформленная в установленном законом порядке.
Если восстановление пропущенного срока осуществлялось в судебном порядке, необходимо предоставить копию решения суда при подаче заявления.
Пенсионным фондом перечисление средств правопреемникам производится не позднее 20 числа месяца следующего за месяцем принятия положительного решения на банковских счет указанный заявителем.
При желании, наследник вправе указать в заявлении порядок перечисления денежных средств через почту России. Заверенная копия решения ПФ с указанием порядка перевода пенсионных средств высылается в адрес заявителя в пятидневный срок со дня принятия решения.
При оформлении выплат наследникам через некоммерческий Пенсионный фонд не предусмотрено стандартных процедур. Порядок выделения пенсионных средств, входящих в наследственную массу, определяется по договору между застрахованным лицом и управлением НПФ.
Необходимо обратить внимание, что этот порядок не должен противоречить нормам гражданского законодательства РФ в части регулирования наследственных правоотношений.
Порядок наследования накопительной части пенсии
После регистрации заявления о рассмотрении возможности выплаты, накопленной суммы пенсионных отчислений и необходимых документов, Пенсионный Фонд в течение 30 дней проводит проверку подлинности и достоверности представленных сведений.
В компетенцию Пенсионного фонда входит также распределение долей между наследниками, если подобных указаний не оставил умерший. В случае подачи заявления наследниками не первоочередных очередей, Пенсионный Фонд проводит розыск и уведомление ближайших родственников (первоочередных наследников).
По результатам рассмотрения представленных документов и полученных в процессе проверки сведений, принимается решение о предоставлении накопленных средств наследнику или об отказе в перечислении. Если выяснится, что первоочередные наследники существуют, но не знали о своем праве на получение выплат, родственникам других очередей в перечислении средств будет отказано, дальнейшее рассмотрение документов прекращено.
Кроме того, Пенсионным фондом принимается отрицательное решение в случае наличие недочетов (ошибок) в оформлении документов. Проверка представленной информации проводится и в случае, если наследодателем было оформлено завещательное заявление об определении правопреемников пенсионных отчислений.
Восстановление срока наследования накопительной части пенсии
В обязанности Пенсионного фонда не входит информирование наследников о возможности получения предусмотренных законом средств. Поэтому уведомление направляется правопреемникам в редких случаях.
Процесс наследования накопительной части пенсии известен очень узкому кругу лиц, этот вид наследства не столь распространен. Поэтому зачастую о возможности воспользоваться своим правом на получение выплаты граждане узнают, когда установленный законом шестимесячных срок уже прошел.
На этот случай предусмотрена процедура судебного восстановления срока по соответствующему ходатайству правопреемника. Но прежде чем обращаться в судебные органы, необходимо подать заявление о выделении выплат в Пенсионный фонд и получить официальный отказ в получении пенсионных накоплений из-за пропуска сроков. Этот отказ необходимо приложить к ходатайству в суд.
Вместе с тем, надо быть готовым к тому, что придется доказывать тот факт, что срок пропущен исходя из жизненно важных обстоятельств. Одно из веских оснований в данной ситуации – неосведомленность о наличии накоплений застрахованного лица и возможности претендовать на них.
При этом судом принимаются во внимание обстоятельства, не позволившие наследнику воспользоваться своим правом (лечение в стационаре, уход за больными и малолетними членами семьи, длительная командировка и т. д.).
Судебные органы, как правило, принимают положительные решения без запроса дополнительных доказательств, когда правопреемниками являются малолетние дети умершего.
Важно знать, что порядок наследования определен только для накопительных пенсионных отчислений, застрахованная часть пенсии, выплачиваемой по возрасту в наследственную массу не включается, соответственно правопреемнику претендовать на нее не вправе.
Была ли Запись полезна? Да Нет 0 из 0 читателей считают Запись полезной.
Источники:
, , , ,
Следующие:
- Продажа имущества после вступления в наследство
- После получения свидетельства о праве на наследство что делать дальше
Комментарии: 1
- 11.10.19, 22:35ЕвгенийПерезвоните мне пожалуйста по номеру. 8 (952) 275-09-77 Евгений.
Поделитесь своим мнением
